ryzyko kredytowe

RYZYKO KREDYTOWE

Ryzyko kredytowe oznacza prawdopodobieństwo powstania sytuacji, w której klient banku nie spłaca w terminie podjętych zobowiązań z tytułu kredytów lub pożyczek, gwarancji, poręczeń czy akredytyw. Dzieli się je na:
· aktywne – kredytobiorca nie spłaci w terminie rat lub odsetek w następstwie utraty lub zachwiania zdolności kredytowej.
· pasywne – wycofanie przez deponentów środków, pociąga za sobą kłopoty z utrzymaniem płynności banku.

W celu redukcji ryzyka kredytowego banki podejmują pewne działania:
· na obszarze organizacyjnym:
1. ustalenie polityki kredytowej banku,
2. określenie wewnętrznych procedur kredytowych (regulaminy, instrukcje, wytyczne),
3. określenie kredytowych kompetencji decyzyjnych w banku.
· na obszarze realizacyjnym:
1. analiza wniosków kredytowych,
2. podejmowanie decyzji kredytowych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa,
3. zabezpieczenie udzielonych kredytów,
4. windykacja należności bankowych.
· na obszarze kontrolnym:
1. sprawozdawczość kredytowa,
2. monitoring kredytów analizowanych pod różnym kątem, np. branży, regionów, kraju,
3. monitoring zabezpieczeń kredytowych,
4. monitoring limitów zaangażowania,
5. tworzenie i kontrola rezerw celowych.